Trái phiếu doanh nghiệp vi phạm: không thanh toán đầy đủ gốc, lãi và sử dụng vốn sai phương án ban đầu

Chậm trả lãi và không thanh toán đầy đủ gốc, lãi trái phiếu

Có 2 TCPH mặc dù đã thanh toán đủ gốc, lãi cho nhà đầu tư nhưng còn có một số kỳ chậm trả lãi trái phiếu doanh nghiệp cho nhà đầu tư là Công ty CP Xuất nhập khẩu Vật tư Nông nghiệp III và Công ty CP Tổng hợp Thế giới Xanh.

Đáng chú ý, có 3 TCPH đã không thanh toán đầy đủ gốc, lãi trái phiếu; quá hạn thanh toán gốc, lãi trái phiếu từ năm 2023, gồm Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Công ty CP Hưng Thịnh Land, với số tiền quá hạn chưa trả lên đến hàng nghìn tỉ đồng, quá trình phát hành trái phiếu và sử dụng tiền từ trái phiếu có nhiều vi phạm, nhất là các vi phạm trong việc sử dụng vốn trái phiếu có tính chất phức tạp, tình hình tài chính hiện nay hết sức khó khăn, số lượng nhà đầu tư hiện đang nắm giữ trái phiếu rất lớn (trong đó có hàng nghìn nhà đầu tư cá nhân), cần phải được các cơ quan chức năng có liên quan xem xét, kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh nguy cơ đổ vỡ, rủi ro cho các nhà đầu tư, ảnh hưởng đến thị trường vốn và trật tự an ninh xã hội.

Sử dụng nguồn tiền từ trái phiếu không đúng phương án được duyệt

Theo kết quả thanh tra, có tới 14 TCPH đã sử dụng số tiền thu được của một số mã trái phiếu không đúng với phương án đã được phê duyệt, công bố thông tin hoặc không đúng quy định pháp luật, chưa thực hiện đúng theo quy định tại tại khoản 1 Điều 38 Nghị định số 90/2011/NĐ-CP, khoản 2 Điều 5 Nghị định số 163/2018/NĐ-CP, khoản 2 Điều 5 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và trách nhiệm của TCPH trong quản lý, sử dụng theo quy định tại khoản 2 Điều 35 Nghị định số 163/2018/NĐ-CP, khoản 2 Điều 34 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.

Những doanh nghiệp vi phạm ở điểm này gồm Công ty CP Tập đoàn PC1 (số tiền sử dụng không đúng phương án đã được duyệt là 90 tỉ đồng), Công ty CP Chứng khoán Rồng Việt (175 triệu đồng), Công ty CP Tập đoàn Gelex (hơn 1.205 tỉ đồng), Công ty CP dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn (hơn 416 tỉ đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Investment (hơn 27,4 tỉ đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Land (gần 350 tỉ đồng), Công ty CP Đầu tư và Kinh doanh nhà Khang Điền (hơn 100 tỉ đồng), Công ty TNHH Nam Rạch Chiếc (hơn 10 tỉ đồng), Tổng Công ty CP Đầu tư Phát triển Xây dựng (hơn 520 tỉ đồng), Công ty CP Đầu tư Nam Long (245 tỉ đồng), Công ty CP Thành Thành Công Biên Hòa (hơn 1.067 tỉ đồng), Công ty CP Đầu tư Thành Thành Công (600 tỉ đồng), Công ty CP Đầu tư và Quản lý khách sạn TNH (79 tỉ đồng), Công ty CP Tập đoàn Đầu tư I.P.A (hơn 3.573 tỉ đồng).

Ngoài ra, có 8 TCPH sử dụng tiền thu từ phát hành trái phiếu doanh nghiệp để chuyển cho đối tác theo các hợp đồng hợp tác đầu tư hoặc bổ sung vốn cho công ty con nhưng không cung cấp được căn cứ, tài liệu chứng minh việc quản lý, giám sát được mục đích sử dụng vốn; hoặc sử dụng tiền thu được từ phát hành để hợp tác đầu tư, một số dự án chưa đủ điều kiện huy động vốn, chưa thực hiện đúng theo quy định tại khoản 2 Điều 36, khoản 1 Điều 38 Nghị định số 90/2011/NĐ-CP, khoản 2 Điều 35 Nghị định số 163/2018/NĐ-CP, khoản 2 Điều 34, khoản 2 Điều 35 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.

Những doanh nghiệp liên quan vi phạm này gồm Công ty CP Xuất nhập khẩu Vật tư Nông nghiệp III (1.730 tỉ đồng), Công ty CP Tổng hợp Thế giới Xanh (1.350 tỉ đồng), Công ty CP Ngoại thương và phát triển đầu tư Địa ốc Châu Lục (1.350 tỉ đồng), Công ty TNHH DCT Partners Việt Nam (hơn 1.874 tỉ đồng), Tổng Công ty CP Đầu tư và phát triển xây dựng (1.000 tỉ đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Investment (hơn 2.228 tỉ đồng), Công ty CP Hưng Thịnh Land (hơn 5.457 tỉ đồng), Công ty CP Cá Tầm việt Nam (hơn 297 tỉ đồng).

Một số TCPH chưa tuân thủ quy trình chào bán trái phiếu theo quy định, như thu và sử dụng tiền trái phiếu trước ngày phát hành trái phiếu, gồm Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Hưng Thịnh Quy Nhơn; chuyển tiền trái phiếu để đặt cọc nhận chuyển nhượng cổ phần từ năm 2021 đến nay chưa thực hiện việc chuyển nhượng (Công ty CP Hưng Thịnh Land); thanh toán khi chưa đảm bảo thủ tục, thanh toán vượt giá trị hợp đồng (Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn).

Bên cạnh đó, một số TCPH sử dụng tiền thu từ trái phiếu không đúng kế hoạch sử dụng tiền đã công bố thống tin cho nhà đầu tư, và vi phạm khác, như Công ty CP Đầu tư Thành Thành Công, Công ty CP Thành Thành Công Biên Hòa, Công ty CP Đầu tư Nam Long, Công ty CP Tập đoàn Gelex, Công ty CP Hưng Thịnh Investment; hoặc sử dụng tiền thu được từ đợt phát hành trái phiếu cho mục đích khác trước khi Hội nghị người sở hữu trái phiếu thông qua nghị quyết về việc thay đổi mục đích sử dụng số tiền thu được từ đợt phát hành trái phiếu (Công ty CP Tập đoàn Gelex); không thực hiện đúng cam kết với nhà đầu tư tại hợp đồng đặt mua trái phiếu (Công ty CP Cơ điện lạnh).

Một số TCPH đã cho vay, gửi ngân hàng trước khi sử dụng vào mục đích theo phương án phát hành (Công ty CP Cơ điện lạnh, Công ty CP Tập đoàn R&H, Công ty CP Đầu tư và quản lý khách sạn TNH,...); sử dụng để đặt cọc hợp tác kinh doanh vào các dự án chưa đủ điều kiện huy động vốn (Công ty CP Hội An Invest); thực hiện phương thức phát hành trái phiếu không phù hợp...

Chuyển thông tin 3 doanh nghiệp vi phạm về trái phiếu đến Bộ Công an

Đối với các vi phạm về trái phiếu doanh nghiệp đã diễn ra, Thanh tra Chính phủ yêu cầu các TCPH khẩn trương rà soát, khắc phục các tồn tại, khuyết điểm và hậu quả (nếu có) đã được nêu tại kết luận thanh tra và các phụ lục kèm theo; thực hiện nghiêm các yêu cầu, chỉ đạo của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội về các nội dung xử lý vi phạm phát hiện qua thanh tra theo quy định của pháp luật về trái phiếu doanh nghiệp và pháp luật có liên quan; báo cáo kết quả thực hiện đến Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để tổng hợp, báo cáo Bộ Tài chính và Thanh tra Chính phủ.

Riêng trường hợp Công ty CP Hưng Thịnh Land, Công ty CP Hưng Thịnh Investment, Công ty CP Dịch vụ giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn, Thanh tra Chính phủ cung cấp thông tin về những vi phạm, khuyết điểm được nêu tại kết luận thanh tra để Bộ Công an xem xét, xử lý theo thầm quyền.

Thế Lâm